什么是变额人寿保险?变额人寿保险有什么特点?

变额人寿保险是现金价值人寿保险之一。在保险期内保险金额随资金运用实际业绩变化的人寿保险。允许保单持有人将保单的现金价值投资于股票、债券或货币市场投资组合。投资者可以自行在不同组合间转换，也可以依赖公司的专业货币市场经理作出投资决策。

这种保险每年的保费是固定的，但是其中一部分划拨到投资组合中去。保单现金价值的数量与死亡给付依赖于保单持有人所选择的独立账户的投资结果，现金价值或死亡给付没有保证，两者都依赖于所选择的投资组合的业绩。如果保单持有人支付额外的保费，一些保险公司会保证最低的死亡给付。

如果投资组合的业绩很好，则保单中的现金价值会显著增加，保单持有人可以拿出一部分现金购买额外的保险。如果保单持有人选择一个业绩较差的投资组合，则保单的业绩也会很差，甚至出现保单被终止的情况。变额人寿保险的收益在分配之前是税收递延的，并且只有超过保费部分的收入才被征税。

变额人寿保险特点一：

其保费的缴纳与传统寿险产品相同，是固定的，但保单的保险金额在保证一个最低限额的条件下，却是可以变动的。变额寿险也是因此而得名的。变额寿险保险金额的变动取决于投保人所选择的投资分立账户的投资效益。

变额人寿保险特点二：

变额寿险通常开立有分立账户(分立账户是美国的叫法，在加拿大叫独立账户，而在中国则叫投资账户)。在寿险公司内部，对应于传统终身寿险的保单责任准备金的资产都要记入保险公司的综合投资账户，为了使这些资金获得较为稳定的资产回报率，保险公司将之投资于一系列的较为安全的项目;而对应于变额寿险的保单责任准备金的资产，则单独开立一个分立账户或多个不同收益、风险特性的分立子账户，由投保人或保单所有人自由选择，由保险公司本身或委托基金公司专业经营。投保人缴纳的保费，在减去费用及死亡给付分摊额后被存入选择的投资分立账户。

变额人寿保险特点三：

变额寿险保单的现金价值随着客户所选择投资组合中投资业绩的状况而变动，某一时刻保单的现金价值决定于该时刻其投资组合中投资分立账户资产的市场价值。

变额寿险可以是非分红的，也可以是分红的。对于分红的变额寿险，分红的金额决定于该险种的费差益和死差益;而利差益扣除投资管理费用后，用于增加保单的现金价值。保费的缴纳方式为规则的均衡保费，若没有按时缴纳保费，保单就会失效;但也可以选择红利抵充保费或利用红利变更保单为减额缴清保险等红利领取方式使保单继续有效。由于未能及时缴纳保费导致保单的失效，同样可以按复效条款进行复效。

变额人寿保险特点四：

变额万能寿险遵循万能寿险的保费缴纳方式，保单持有人可以在规定限度内自行决定每期保费支付金额，或在具备可保性及符合保单最低保额的条件下，任意选择降低或调高保额;但其资产由分立账户保存，其现金价值的变化与变额寿险相同，且没有最低投资收益率和本金的保证。换而言之，最坏的预计现金价值可能会降至为零。