保险公司操作风险的成因及如何防范

保险公司操作风险的成因及理论解释

1、委托代理关系产生的道德风险和保险公司操作风险

保险公司操作风险很大一部分来源于人的因素，而在人的因素中由道德风险所产生的操作风险占有相当的比重，因此保险公司操作风险中道德风险可以从保险公司与保险公司雇员之间的委托代理关系来分析。根据道德风险的定义，道德风险是指当人们将不为自己的行为承担全部后果时变得不太谨慎的行为倾向。从信息经济学的角度看，道德风险源于非对称信息的存在。

2、有限理性假说理论与操作风险

保险公司雇员对保险公司的各种经营活动的计算能力和认识能力是有限的，对有关信息的收集、筛选、分析和加工整理以及信息的验证都会受到个人素质及能力的制约。即使收集到的信息是充分的，保险公司雇员也难以对这些信息进行精确的筛选、评价和归纳，不可能得出一个最优的方案，只能选择一个使自己感到满足的满意策略，却未必是最有效的。如果保险公司雇员的自我满足标准低于风险控制标准时，操作风险就产生了。而且保险公司雇员对信息的判断和分析也会出现错误，而这些错误就表现为各种各样的操作风险。很显然，如果保险公司雇员具备良好专业技能，那么他们就相对容易地发现保险公司经营活动中存在的问题，并且可以对这些问题进行有效的预防与控制。有限理性产生的操作风险除去保险公司日常经营过程中的各种判断错误和决策失误外，还有一个很重要的模型风险表现形式。

保险公司操作风险防范对策

（一）内控建设中加强操作风险控制的思路

建立完善的内部控制体系的重要性无可争辩。第一,严格的内部控制体系可以有效地控制保险公司雇员的金融腐败,如独立的内部审计、交叉核对、资产的交叉控制、双人签字、超过规定金额需经审批等等,有助于防范个人的非法活动。第二,可以在一定程度上避免“有限理性”带来的操作风险。完善的内部控制体系会制定程式化、标准化的流程,有良好的培训及信息沟通机制,有助于弥补个人知识缺陷和信息不足问题。第三,完善的内部控制体系对于防范“非理性行为倾向”至关重要。“非理性”行为倾向是人们行为决策的一种习惯,单靠个人自身难以对这种风险进行有效的防范,尤其像后悔厌恶的非理性行为倾向,决策人自身进行控制往往是低效率甚至是无效率的。所以要控制非理性行为倾向产生的操作风险必须通过外在的强制力量对保险公司雇员的行为进行限制。[5]

1、完善信息披露机制，加大处罚力度

一方面要引进简洁的操作风险报告系统， 通过流水线式的报告促使董事会和高级管理层对公司的整体风险保持警惕； 另一方面要引进银行层面的风险报告， 为满足标准法和高级法而设计操作风险工具或编制风险报告。鉴于操作风险的计量方法仍处于萌芽阶段， 而且操作风险与信用风险和市场风险存在一定的重叠交织， 所以，一个完善的报告制度必须建立在有效的风险评估、风险参数设计和损失数据库基础之上。由于操作风险具有一定的独特性，目前尚难以找到一个好的方法来管理它， 所以， 操作风险的报告一方面要反映定性的结果，另一方面也要反映量化的分析结果。

2、加强知识的学习和业务的培训

加强对各层级员工的培训, 不断提高全体员工的综合素质。操作风险管理是企业内每一位员工的责任, 每位员工都有义务提供操作风险管理所需的信息或者采取必要的措施管理操作风险。同样, 都有责任向上报告操作风险情况, 如经营中存在的问题, 未遵守有关的行为规则的情况、违反政策的行为或非法活动等。具体进行日常运营的员工直接面对操作风险, 应该对操作风险具有敏锐的洞察力, 他们对操作风险的理解、执行水平往往决定了企业整体操作风险的管控水平。因此, 一定要加强对运营层员工的培训和指导, 增强其风险意识, 把好风险关口。