人生道路探索的保障——人身保险

人生无法预测，人身可能会遇到这样或是那样的人们不期望发生的问题，未来对人们来说充满诱惑但是同时也隐藏着危险，人身保险可以为我们在未来人生的探索道路上增加一层防护，在遇到不测时不至于被伤的无法前进。人身保险保障我们的人身安全。本文主要介绍了什么是人身保险以及购买人身保险的注意事项，希望可以增加人们在这方面的知识。

人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。人身保险的投保人按照保单约定向保险人缴纳保险费，当被保险人在合同期限内发生死亡、伤残、疾病等保险事故或达到人身保险合同约定的年龄、期限时，由保险人依照合同约定承担给付保险金的责任。人身保险分为人寿保险、年金保。

　　在银行购买人身险的注意事项

为更好维护自身的合法权益，防止在购买保险过程中被销售误导，希望广大保险消费者在银行购买人身保险产品时，重点关注以下几点注意事项。

第一，正确认识人身保险产品。通过银行、邮政网点销售的保险产品都具有风险保障和长期储蓄功能，部分产品还具有一定的投资理财功能，但它不是银行储蓄、理财产品。因此，购买前应注意，部分销售人员可能以银行存款、理财产品和基金等其他金融产品的名义，宣传销售保险产品。

第二，认真阅读保险条款、产品说明书，了解产品特点。销售人员出示的保险产品折页等宣传资料并非保险合同，因此请认真阅读保险条款、产品说明书。如果您购买的保险产品包含死亡责任，必须经被保险人同意该项保险并认可保险金额。

第三，分红、投连和万能保险产品具有收益不确定的特点。投资连结保险和万能保险还可能收取初始费用、买入卖出差价、死亡风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费和退保费用等费用。

第四，注意保单借款的期限。若办理了保单借款，请注意保单借款的期限一般不超过6个月，借款及利息应在借款期限届满日偿还。未能按期偿还的，则所有利息将被并入原借款金额中，视同重新借款。当保险合同的现金价值不足以抵偿未偿还的借款及利息时，保险合同效力将中止。

第五，了解犹豫期有关规定，减少退保损失。一年期以上的人身保险产品均有犹豫期，这是投保人在签收保险合同之日起10日内的一段时期。犹豫期内，投保人可以无条件解除保险合同，保险公司仅扣除保单工本费。超过犹豫期之后退保，可能会有一定损失。

第六，配合做好回访，以确保了解和维护自身权益。根据中国保监会有关监管规定，保险公司应当在犹豫期内向购买一年期以上保险产品的客户进行电话回访。这是维护投保人权益的重要途径。在接听保险公司回访电话时，要仔细听取回访人员的问题，对于不清楚的问题，应当向回访人员认真询问，或者拨打保险公司客户服务电话进行详细咨询。如果在电话回访时了解到的情况和购买保险产品时销售人员介绍的情况不一致，要结合自身情况判断是否仍然继续持有此份保险合同。

　　注意事项：人身险有“险”

1. 个人人身险偷换免税概念

保监会在《通知》中明确提出：人身保险公司在保险产品税收优惠宣传中应严格按照国家税收法规和政策进行宣传，不得向投保人夸大或变相夸大保险产品税收优惠收益，严禁销售人员通过虚假税收优惠宣传欺骗投保人；在保险产品税收宣传过程中应对当地保险产品收益的税收情况进行如实告知，不得进行类似收益免税的误导性宣传。同时，人身保险公司应统一清理现有的人身保险产品宣传资料。不符合要求的，要停止使用。

广东省保险协会秘书长杨玉芝表示，税收优惠宣传多见于代理人渠道，主要表现为对个人人身险偷换免税概念，以及夸大企业团险的避税功能。具体而言，部分代理人在个人人身险销售中，对保险金给付免征个人所得税偷换概念成免收遗产税。如某先生不幸身故，按照遗产税的征收原则，遗产受益人需在足额缴纳遗产税后，才可获得遗产。而如果该身故者生前购买了人身保险，保险受益人则可全额获得给付保险金，无需缴遗产税和个人所得税。

2. 新型人身险过分强调分红免税

另一项人身险税收优惠的惯用把戏是过分强调投资型人身险的收益免税。由于目前银行存款尚需缴纳5%的利息税，部分保险代理人在销售中便大力强调分红险、投连险的分红和投资收益免收个人所得税和利息税等优点，但对投资存在的风险则刻意淡化。东方华尔街金融咨询公司理财师吴然表示，事实上目前我国对于股票、基金等其他渠道的投资收益也均实施免税政策，在遗产税尚未开征的情况下，人身险并不享有突出的税收优惠政策。

3. 企业年金险夸大避税功能

团险方面，常见的税收优惠误导是夸大年金险的避税功能。杨玉芝表示，我国现行养老保险体系分为三部分，一是社会统筹养老，二是有条件企业为职工购买年金，三是个人商业保险。

三部分中，国家财政部和国家税务总局颁发的财税字[1997]144号文件规定，企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定金融机构实行缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入、免予征收个人所得税。个人寿险的给付金也免征个人收入所得税。

唯一尚处于探索阶段的是企业年金险的税收优惠规定。杨玉芝介绍称，目前辽宁省已经在试点允许企业运用税前营业收入为职工购买年金险，职工也可在个人所得税中对此部分免予征税，从而达到为企业避税和提高员工福利的目的。但这一试点尚未铺开，大多数的企业团险也不能在公司营业税中扣除。