人寿保险有哪些功用？保险如何避税？

现实生活中，财富积累并不容易，谁都希望自己有足够的财富和金钱，然而现实生活中太多的风险，到最后根本就没什么，一旦我们无法充分掌握财富时，我们的心血会一点一滴的流失。

保险，已经成为真正成为财富的保护神了。人寿保险，是一份真正的资产，不光是购买和领取时可以避税，巧妙的转移和保有了财产，同时在公司遭遇不测时，保单不会受影响，可以完整保留，使辛苦积累的财产不至一夜间化为乌有，籍此也可以成为东山再起的资本。

富人在生前会上很多的人寿保险，安排好自己的遗嘱，这样可以给活着的人带来很多的资金。 资产分为：债权、股权、实物。在债权中，除了国家明文规定的增益部分外，其它都可能因通货膨胀的因素而贬值。持有的企业债券股票一般会随着企业资产的升值而增值，但也可能因企业的萧条倒闭而颗粒无收。

在实物中，房产、古玩字画、邮票等，如果购买的初始价格适中，因时间的推移而不断升值的可能性概率也不小，既然三类资产的风险是客观存在的，只有进行组合投资，才能避免“鸡蛋放在同一个篮子里”的不利“悲剧”。

人寿保险的功用：保全资产债权债务活动中，对人寿保险不得提出代位权求偿，可保全资产，使财产私有化。我国《合同法》第七十三条规定：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务人自身的除外。

注：最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(一)第十二条：债务人自身的债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等。

例： 父母双亡 10月婴儿获百万保障

2008年12月18日，山东平原县，一辆大货车，向玉成方向快速行驶中撞在一辆运煤车上，造成起火燃烧，车上的四人当场死亡。

据悉，车上有个老板，夫妻不幸双亡后，留下一不足周岁的男孩，所幸的是，去年5月他们全家在某保险公司投保，夫妇保险金额达20万元。孩子保额1万元。

如今，作为受益人和被保险人的年仅10个月的小孩，可以在今后60年中享有成长金、教育金、创业金、结婚金、养老金，加上父母的20万元，受益金合计105.3万元。同时由于父母双亡，孩子从2008年起免交余下的19年的保险费。

由于生意上都存在资金拆借的情况，他们的债权人闻听此消息纷纷来讨要欠款，双方起诉至法庭，根据保险法、合同法和民法的相关规定，受益金免于债务清偿范围，驳回起诉人清偿要求。周岁男孩的生活得以保障。

保险避税

白领工作人员李女士每个月的收入约为8000元，她说：“我平时用钱的地方不是很多，每个月都有2000元左右不知投在何处，存在银行也要交税，听同事说购买保险所得到的各种分红是免税的，也不知道是不是真的?现在各保险公司都相继出台了好几种分红保险，如果真可以免税，那几年下来也近万元呢!”

经营人寿保险公司营业部的张娜说：“从1999年11月1日开始，利息收入的20%要作为利息税被征收(现已调整到5%)，可如果消费者购买了保险，无论任何险种都是不需要纳税的。

保险其实就等于保障+避税，选择合理的保险计划，对于大多数白领来说，是个不错的理财方法，既可以得到所需的保障，又可合理避税。”

专家提示：避税一定要讲究方法，不讲方法的话，就容易触犯法律。到时候得不偿失。寿险合同是保险方与投保方之间保险给付关系，既有预防风险的作用，又有投资理财的作用。

因此，作为现代人，应掌握利用寿险这一有利的理财利器，即可以保全自己的资产，又可以合理规避遗产继承风险。