社保一、二、三档缴纳，养老金竟然差这么多？这样交最划算！

企业职工参保的话，会按照当地年平均工资水平及缴费参数，由企业和个人共同按照不同的比例共同缴纳，档次也不是自己选的。灵活就业者在缴纳社保的时候，所有的钱都是要自己出的，自然经过细细的核算才好。那么选择哪一个档位缴费才最划算呢？

我们今天就通过以下三个板块的内容跟大家讲清楚，灵活就业人员该如何缴纳养老保险。

▲为何社保会存在不同档位之分？

▲不同档位，退休后每月领取的养老金有多大差异？

▲选择哪种档位最划算？

1.为何社保会存在不同档位之分？

灵活就业人员参加企业职工基本养老保险，可以在本省全口径城镇单位就业人员平均工资的60%至300%之间选择适当的缴费基数。之所以会分为好几个不同的档位来缴纳社保，主要是由于社会上不同阶层人群的经济水平和生活状况都有所差异，如果按照统一的标准来缴纳社保，对于部分比较贫困的人来说，这笔钱不仅无法给他们提供保障，反而可能会成为他们生活的负担。

我们以大连市为例，2018年大连市灵活就业人员每月缴纳养老保险的标准，在社会保险费基数上下限范围内划分为7个档次，由本人选择确定，分别为： 

可以看到每个档位之间都有几百元的差异，为的就是让灵活就业人员可以根据自身的经济条件来选择缴费档位，有基础保障的同时也不会对生活造成压力。

2.不同档位，退休后每月领取的养老金有多大差异？

灵活就业人员养老保险按当地职工平均工资的40-100%为基数计算缴费，缴费比例为20%，其中8%部分入个人账户，12%部分入社会统筹基金。为了了解不同档位退休后每月领取的养老金差异，我们需要先了解养老金的计算方式。

∣每月可领取的养老金=基础养老金+个人账户养老金

①基础养老金=退休时上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

②个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。（个人账户储蓄额为缴费基数×缴费档次比例×12×缴费年限；若60岁退休，计发月数为139）

我们以还以大连市2018年度基本工资5135.5元来计算，缴费年限按照15年来计算，

那么选择60%缴费档次的话

基础养老金=5135.5元×（1+60%）÷2×15年×1%=616.26元

个人账户养老金=5135.5元×60%×8%×12个月×15年÷139=319.21元

也就是每个月可领取的养老金=935.44元

那么选择100%缴费档次的话

基础养老金=5135.5元×（1+1）÷2×15年×1%=770.325元

个人账户养老金=5135.5元×100%×8%×12个月×15年÷139=532.02元

也就是每个月可领取的养老金=1302.35元

缴费档次选择越高，缴交的金额越多，划拨到个人养老账户上的金额也就越多，退休以后计算出来的养老金金额也就越高。可以看到选择100%比选择60%档次每个月养老金多出来了366元，一年多4392元。

3.选择哪种档位最划算？

虽说选择缴费基数越高的档次，之后可领取的养老金也会越多。但是缴费基数越高的档次也意味着当下需要缴纳的费用越多，如果想要看看是否划算，肯定是要将当下支出和之后领取两个因素都考虑进去以作比较。 

当然这个表格的计算是从短期来看的，毕竟缴费年限是一定的，或许缴费10年或许15年，总之到退休时截至。但是退休后领取的年限是不定的，60岁退休的话，至80岁，已经累计领取20年，至90岁，已经累计领取30年。

再加上国家基本养老金已经实现了14连涨，表格里的计算并没有将工资增长和政策调整的因素考虑进去。总的来说，如果现在资金比较充裕的话，还是建议选择缴费高的档次，这样退休后领取的养老金也就会越多。

写在最后

社保的档次选择不仅与养老金有关，还与医保的报销比例等待遇相关，灵活就业的朋友建议还是在自己能力所及的范围内尽可能选择较高的档次。