有些人每月上调的金额能达到接近600元，而有些人的养老金仅仅上涨十几元，甚至有些人的养老金不增反而下降。随着4月份人社部发放的《通知》，各个省份的养老金调整方案已相继出炉，造成养老金增加差异的主要因素就是个人账户的余额以及缴费年限。

养老保险到底该怎么缴费？

养老保险怎样缴费才能将退休后得到的养老金最大化，我们就必须明白养老金的计算方式。

有以下三个公式：

1. 养老金=基础养老金+个人账户养老金+地方补贴

2. 基础养老金=〔退休时所工作的城市的上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均工资指数)〕÷2×本人全部缴费年限(工龄)×1%

3. 个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数（计发月数略等于(人口平均寿命-退休年龄)x12。目前50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了）

从等式中我们可以知道，退休后养老金领取的多少？退休后的养老金多少与个人账户余额和缴费年限都密切相关。

缴费年限将直接影响基础养老金的多少，而基础养老金又决定退休后养老金到手的金额。

个人账户余额决定个人账户养老金，并且还与退休年龄相关。当个人账户余额越多，退休越迟那么个人账户的养老金就会越多。个人账户养老金又决定退休后养老金到手的金额。

个人账户余额与缴费年限，都将影响退休后养老金的多少，到底是哪一个影响更大？

养老金的个人账户

养老保险，全称社会基本养老保险，是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。

而养老保险又分为两种，一个为城乡居民养老保险，另一个是职工基本养老保险。那么这两种保险制度又是怎么缴费的，他们之间有何不同？

城乡居民养老保险

城乡居民养老保险，个人缴纳的费用全部进入个人账户，另外国家还补贴一部分费用。

国家又是如何进行补贴的，到底该怎么缴才会最划算？

对符合领取城乡居民养老保险待遇条件的参保人全额支付基础养老金，其中，中央财政对中西部地区按中央确定的基础养老金标准给予全额补助，对东部地区给予50%的补助。

地方人民政府应当对参保人缴费给予补贴，对选择最低档次标准缴费的，补贴标准不低于每人每年30元；

对选择较高档次标准缴费的，适当增加补贴金额；

对选择500元及以上档次缴费的，补贴标准不低于每人每年60元，具体标准和办法由省（区、市）人民政府确定。对重度残疾人等缴费困难群体，地方人民政府为其代缴部分或全部最低标准的养老保险费。

举例：安徽省2020年的缴费补贴最低标准

缴费200元补贴40元；缴费300元补贴50元；缴费400元补贴60元；缴费500元补贴70元；缴费600元补贴80元；缴费700元补贴90元；缴费800元补贴100元；缴费900元补贴110元；缴费1000元补贴120元；缴费1500元补贴150元；缴费2000元及以上的补贴200元。

老李缴纳每年缴纳2000元，缴费十五年，不计算之前的利息，老李的个人账户余额为（2000+200）*15=33000元，老李实际缴费2000*15=30000元，其中政府补助有3000元。

也就是说缴纳的等级越高，补助的也就越多。那么此时缴纳每年缴费2000元以上，得到的补助将会是最多的，个人账户也自然就变高。

职工基本养老保险

职工基本养老保险，职工是按照缴费基数的8%进行缴费，个人缴费部分进入个人账户。企业按照16%进行缴费，企业部分进入统筹账户。（以前的规定是，单位那20%里面的一部分和个人的8%全部划入个人账户）

什么是养老保险的统筹账户，到底有什么作用？单位给我缴纳的费用为什么不归我自己所有？

我国《社会保险法》规定：基本养老保险实行统筹账户和个人账户相结合的方式。对于在职职工来说，养老保险费分为单位缴费和个人缴费两部分；

单位一般按照缴费基数的20%划入到统筹账户中，个人按照缴费基数的8%计入到个人账户里；也就是说，单位缴费部分全部进到了统筹账户，个人缴费部分全部进入个人账户。

我自己缴费不行吗？我不要单位给我缴费，我自己要将缴纳的养老金部分按照工资发给我，我自己去缴纳养老保险不就可以避免进入统筹账户吗?

并非如此。自己交费的话养老保险费由自己全额承担，按照养老保险缴费基数的20%缴费，其中20%进入统筹账户中，8%计入个人账户里，也就是说，自己交的养老钱有60%其实到了统筹账户中。

我自己的钱，为什么这样计算，钱进入到统筹账户中，是把自己交的钱拿去给别人发养老金了、缴费是不是被充公了？

并不是这样的。养老金的计算方法中有一个基础养老金，单位缴纳的20%这个钱就跑到了基础养老金里面。而这样并不吃亏，我国实行的是养老保险终身制，即使个人账户里的钱全部领取完之后，参保人还可以继续领取养老金，主要就是因为有统筹账户。

个人账户余额的计算

其实这计算也很简单，就是个人在退休前，所有缴纳的费用的总和，加上每年产生的利息。

职工个人养老金账户余额，是个人退休前每月缴纳的总和，加上缴纳费用产生的利息构成。

城乡居民个人养老账户余额，是个人退休前每年缴纳费用和每年的政府补贴费用的总和，加上缴纳账户每年产生的利息构成。

个人账户养老金的作用

实际上就是相当于个人储蓄起来的一定资金，在退休的时候将这一部分钱按月拿出来用。退休一经计算，不再做任何变动。

每月我们都可以从个人账户中领取固定的个人账户养老金，直至领完为止。

如果领完了，当事人没有去世，国家会由统筹账户继续发放等额的个人账户养老金，保障大家的退休待遇不变。

如果没有领完，当事人就去世了，个人账户的余额会由法定继承人继承。

是个人账户余额重要还是缴费年限重要？

不管是城乡居民养老保险，还是职工基本养老保险，养老金的计算方法都是：养老金=基础养老金+个人账户养老金+地方补贴

其中养老金和年限以及个人账户余额都息息相关，但是通过上文的举证，我们可以知道。

在

换句话说，缴费年限增加，个人账户余额增加。个人账户余额增加，年限不一定增加。

因此，可以将缴费年限看作是自变量，个人账户余额看成因变量，显然是个人账户余额要比缴费年限更重要。

但是，想要获得最大的利益，在缴费最高档次的同时享受最高的补助，也相应增加缴费年限，那么到时候退休的工资自然会更多。

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